Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры

Предлагаем информацию по теме: "особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры". Все вопросы вы можете задать нашему дежурному юристу или в комментариях к статье.

Cервис “Верни Налог” поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация:

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

  1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
    Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

  1. Заявление об определении долей. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление об определении долей в совместной собственности;
  2. Копия свидетельства о заключении брака.

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

  1. Копия свидетельства о рождении;
  2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

  1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

  1. Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются заверенные копии документов.

Также для оформления вычета Вам потребуются:

  1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
  2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Подготовка документов с помощью сервиса “Верни Налог”

Cервис “Верни Налог” поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fverni-nalog.ru%2Fthemes%2Fverninalog%2Fassets%2FImages%2FInfoPages%2Fcopy_verna

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Каждый человек, при покупке квартиры в первый раз имеет право на возврат подоходного налога. То есть, мы имеем в виду, не только покупку новой квартиры или нового дома, но и комнаты, и квартиры студии и т.д. В общем, любые сделки купли-продажи помещений, признанных по закону жилыми. Не каждый человек об этом знает и не каждый человек, даже введенный в курс дела, имеет представление о том, как подать заявление на возврат денег, куда подать заявление, какие для этого нужны документы, где взять образец заявления, чтобы осуществить возврат НДФЛ? Данное заявление можно подать как напрямую в налоговую инспекцию, так и по месту трудоустройства. Имейте в виду, что возврат денег не будет осуществлен, если покупая квартиру, вы используете в счет ее оплаты деньги государства или работодателя, в том числе и материнский капитал. К тому же, налоговая должна получать от вас НДФЛ в рамере 13 процентов в течение года. А заявление подается в течение трех лет после совершения покупки.

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=http%3A%2F%2Fpravpotrebitel.ru%2Fwp-content%2Fplugins%2Fa3-lazy-load%2Fassets%2Fimages%2Flazy_placeholder

Нюансов в этой сфере законодательства достаточно много. Чтобы не потерять положенный вам вычет подоходного налога из-за юридической неграмотности лучше всего обратиться за помощью к опытным юристам. Тем более, что у посетителей нашего сайта есть возможность сделать это бесплатно, не выходя из дома.

Обратитесь к специалистам нашего сайта, используя форму обратной связи.

Все онлайн консультации бесплатные. К тому же, на нашем сайте вы сможете найти не только образец заявления в налоговую инспекцию для возврата подоходного налога (НДФЛ) при покупке квартиры, но и образец заявлений, необходимых при различных ситуациях в разные государственные органы. А также много полезной правовой информации для граждан Российской Федерации.

Прежде, чем рассматривать, какие документы необходимо подать для возврата подоходного вычета, нужно разобраться, кому вообще он положен и какие подводные камни спрятались в этой сфере Российского законодательства. Как мы уже говорили, заявление подается в течение трех лет после того, как налог был перечислен на бюджетные счета. Есть ограничения. Сумма возврата подоходного вычета не может быть больше тринадцати процентов от двух миллионов в рублях. Если объяснить проще, то при стоимости покупаемой жилплощади стоимостью меньше двух миллионов вы получаете обратно вычет подоходного налога от всей ее стоимости. Если жилье будет стоить дороже, то вы получите лишь тринадцать процентов от двух миллионов и ни рублем больше. Вам вернут НДФЛ, при условии, что в год покупки вы добросовестно оплачивали НДФЛ, то есть все ваши доходы были официальными и работодатель не нарушал налогового законодательства в отношении вас. Ну, или вы работали неофициально, но по честному заполняли декларации и платили все что положено.

Читайте так же:  Помощь юриста в сфере защиты прав потребителей

К сведению, возврат подоходного налога можно получить и в иных ситуациях, не только при покупке квартиры:

  • после покупки жилплощади (при условии, что вы покупаете квартиру впервые);
  • при условии оформлении ипотеки на жилое помещение;
  • при условии оплаты образования, своего или своих детей;
  • при условии оплаты лечении по полису ДМС;
  • при условии соблюдения правил пенсионного страхования.

Во всех вышеперечисленных случаях гражданин Российской Федерации имеет право на возврат подоходного вычета, если представит необходимые документы.

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=http%3A%2F%2Fpravpotrebitel.ru%2Fwp-content%2Fplugins%2Fa3-lazy-load%2Fassets%2Fimages%2Flazy_placeholder

Предварительно, гражданам имеющим право на возврат НДФЛ и желающим получить эти деньги через своего работодателя, необходимо представить в налоговые службы по месту жительства следующие бумаги:

  • заявление;
  • документ, подтверждающий вашу принадлежность к данной организации (должность, стаж, реквизиты предприятия);
  • соглашение о том, как будут делиться полученные от налоговой деньги (при условии общей собственности на жилую площадь);
  • свидетельство о рождении на своих детей, свидетельство о том, что вы состоите в законном браке (при условии общей собственности на жилую площадь);
  • документ, подтверждающий факт приобретения жилплощади;
  • договор о покупкеи;
  • документ, который гарантирует, что указанная в договоре сумма за жилье была выплачена продавцу в полном объеме;
  • договор, указывающий на ипотеку (при наличии);
  • график, на основании которого клиент выплачивает основную сумму кредита и проценты по нему (при наличии);
  • справку о процентах по ипотеке, которую выдает банк (при необходимости);
  • подтверждение оплаты по кредитным обязательствам (например, чек или платежное поручение);
  • подтверждение трат на отделку (работа и материалы).

Справки формы 2 и 3 НДФЛ в этом случае не подаются. После рассмотрения предоставленных бумаг, сотрудники налоговой инспекции должны будут выдать гражданину уведомление. С этим документом и приложенным заявлением уже на имя работодателя вы обращаетесь по месту непосредственного трудоустройства и получаете налоговый вычет уже оттуда. Несмотря на вышеуказанные сведения, полностью тема получения налогового вычета при приобретении жилья все-таки нераскрыта. Остается много нюансов законодательства.

При возникновении сложных или конфликтных ситуаций в вопросах налогообложения и возврата части подоходного налога вы всегда можете обратиться за бесплатной консультацией к опытным юристам на нашем сайте.

Для того чтобы получить компенсацию от подоходного налога при покупке жилой площади необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту проживания следующие документы:

  • заявление;
  • отчет о доходах;
  • справка с организации, где вы трудоустроены (форма 2 НДФЛ);
  • свидетельство о рождении на своих детей, свидетельство о том, что вы состоите в законном браке и соглашение о том, как будут делиться полученные от налоговой деньги (при условии общей собственности на жилую площадь);
  • бумаги, на основании которых вы стали собственником;
  • договор о покупке;
  • документ, который гарантирует, что указанная в договоре сумма за жилье была выплачена продавцу в полном объеме;
  • договор об ипотеке (при наличии);
  • график, на основании которого клиент выплачивает основную сумму кредита и проценты по нему (при наличии);
  • справку о процентах по ипотеке, которую выдает банк (при необходимости);
  • подтверждение оплаты по кредитным обязательствам (например, чек или платежное поручение);
  • подтверждение трат на отделку (работа и материалы).

Если любые документы из этого списка не будут предоставлены в налоговую инспекцию, вам имеют право отказать в возврате НДФЛ. Еще раз напоминаем, что образец заявлений и других документов вы можете скачать на нашем сайте. Хотелось бы отметить еще один нюанс. Для того чтобы получить часть подоходного налога обратно через налоговую инспекцию необходимо ждать год, а через работодателя можно вернуть деньги сразу же, после заключения договора покупки.

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры – образец

В случае покупки квартиры возможен возврат части вложенных средств за счет использования имущественных вычетов (ст. 220 НК РФ). Они существуют в двух видах, которые можно применить совместно:

  1. Непосредственные затраты на покупку или строительство:
  • их объем ограничен пределом 2 000 000 руб.;
  • вычет может быть отнесен не к одному, а к нескольким объектам;
  • если квартиру продают без отделки (и это отражено в договоре), то в сумму затрат на покупку допустимо включать расходы на отделочные работы и материалы.
  1. Проценты по ипотеке. Этот вычет также ограничен по сумме (3 000 000 руб.). Кроме того, его можно применить только к одному объекту.

Использование вычетов возможно:

  • по отношению к доходам, облагаемым по ставке 13%;
  • при наличии права на собственность, которое подтвердит соответствующее свидетельство, оформленное при покупке объекта, или акт приемки-передачи при долевом участии в строительстве;
  • по расходам, имеющим документальное подтверждение и осуществленным налогоплательщиком лично, не за счет бюджетных средств (или средств материнского капитала) и не при покупке у взаимозависимого лица;
  • каждым из собственников на полную сумму при покупке в совместную или долевую собственность;
  • при приобретении родителями жилья, оформляемого на детей, не достигших 18 лет.

Вернуть налог можно следующими способами:

Образец заявления в ИНФС для получения уведомления о подтверждении права на имущественный вычет вы найдете в статье «Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета».

Повторная подача комплекта документов, дающих право на вычет, не потребуется ни с одним из заявлений, относящихся к остатку вычета в следующие годы.

Читайте так же:  Списание средств с карточкисчета судебными приставами

Возвращение НДФЛ через ИФНС возможно только при условии представления декларации за налоговый период (п. 7 ст. 220 НК РФ), т. е. по итогам года. Поданную декларацию ИФНС проверит в течение 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ) и еще через 1 месяц (п. 6 ст. 78 НК РФ) вернет налог на банковский счет, который налогоплательщик укажет в заявлении.

О бланке декларации, используемом для отчета за 2018 год, читайте в статье «3 НДФЛ за 2018 год: новая форма».

Право на возвращение налога по купленной квартире подтвердят следующие документы:

  • свидетельство на право собственности, а при долевом участии в строительстве — акт приема-передачи;
  • договор покупки или долевого участия в строительстве;
  • при приобретении на ребенка — свидетельство о рождении;
  • договор ипотеки при наличии;
  • документы об оплате процентов;
  • договор на отделочные работы, если квартира куплена без отделки;
  • платежные документы на оплату стоимости квартиры, а при затратах на отделку — стройматериалов и выполненных отделочных работ.

О нюансах применения вычета для договоров долевого участия, предусматривающих разбивку стоимости на части, читайте в материале «Каков размер НДФЛ-вычета, если стоимость квартиры в ДДУ разбита на части?».

Оформлять заявление на предоставление вычета по приобретенной квартире не нужно. По мнению ИФНС, достаточно подать декларацию, которая как раз и играет роль такого заявления. Однако для возврата налога заявление все-таки потребуется (п. 6 ст. 78 НК РФ). Тем более что именно в нем будут указаны реквизиты счета, на который следует вернуть деньги.

Для такого заявления существует определенная форма, утвержденная приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected] С 09.01.2019 она действует в редакции приказа ФНС от 30.11.2018 № ММВ-7-8/[email protected]

На нашем сайте можно также увидеть образец заявления, оформленного на бланке действующей формы.

Может ли индивидуальный предприниматель воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры и подать заявление на возврат НДФЛ, читайте в материале «Налоговый вычет при покупке квартиры для ИП (нюансы)».

При покупке (или приобретении через долевое участие) квартиры физлицу можно воспользоваться двумя имущественными вычетами по НДФЛ:

  • в сумме затрат на покупку или строительство (в пределах 2 000 000 руб., но с возможностью использования по нескольким объектам);
  • в сумме процентов по ипотеке (в пределах 3 000 000 руб. и применительно только к одному из объектов).

Право на вычет проверяет и подтверждает ИФНС. А сам налог можно возместить либо по месту работы (путем уменьшения текущих начислений), либо получив излишне уплаченные за год суммы из ИФНС (после подачи туда декларации по завершении года приобретения права на вычет). Возмещение полной суммы налога может растянуться на несколько лет. Никакого заявления на возмещение писать не нужно. Но в случае получения налога от ИФНС потребуется подать заявление на его возврат. Для такого заявления существует бланк определенной формы.

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн”.

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн” (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

3. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

4. Договор о приобретении (копия).

5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это – свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) – акт передачи квартиры.

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия).

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.

9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.

11. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

В случае совместной собственности или возврата за супруга

Нет тематического видео для этой статьи.
Видео (кликните для воспроизведения).

12. Заявление (его также иногда называют “Соглашение”) о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию). Вот здесь можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а здесь для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке. Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.nalogia.ru%2Fimages%2Fsmall_question_mark

Читайте так же:  Размен двухкомнатной квартиры на однокомнатную с доплатой

Примечание. По старым правилам (если право на вычет у Вас наступило до 2014 года) такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности. По новым правилам (если право на вычет у Вас наступило с 2014 года, включая 2014 год) такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно.

13. Свидетельство о браке (копия).

В случае долевой собственности с ребенком или возврата за ребенка

14. Свидетельство о рождении ребенка (копия).

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать – отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Пенсионерам, которые переносят вычет на прошлые годы

15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

17. Доверенность (копия).

Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ, справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно. В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу “Копия верна”, Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.nalogia.ru%2Fimages%2Fmisc%2Fcopy_correct_v1

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы хотите вернуть налоги за 2018 год, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Заявление к ндфл 3 на возврат налога при покупке квартиры

Получить вычет можно только от уже уплаченных процентов по кредиту. Выплаты по основному долгу не включаются, поскольку возвращаются с основным вычетом. Заявление на возврат ипотечных процентов можно направлять не каждый год, так как возвращаются средства за последние три года.

Как правильно заполнить заявление в налоговую на возврат НДФЛ при покупке квартиры? Бланк и образец заполнения формы 3-НДФЛ

Как правило, мало кому удается с первого раза целиком возместить положенную по закону сумму НДФЛ (до 2 млн р.). Это значит, что право на вычет переходит на будущие периоды. И чтобы воспользоваться его остатком придется снова сдать в ИФНС декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры. А вот заново сдавать документы, подтверждающие право на вычет, не придется. Подобное требование инспекторов – незаконно! (письмо Минфина России от 07.06.2013 № 03-04-05/21309).

Заявление на возврат НДФЛ в 2019 году при покупке квартиры

Далее следует пояснить, что именно налоговый орган должен сделать на основании полученного заявления — вернуть НДФЛ за определенный год. Заполняется строка для указания суммы к возврату, а также платежные данные, по которым ФНС должна произвести возврат обозначенной суммы.

Например: в прошлом году гр-н А. купил комнату за 1 миллион руб., при этом сумма удержанного подоходного налога за год 75 000 руб. Значит, общая сумма возвращенного налога составит 1000000*13%=130000, но в текущем году гр-н А. сможет вернуть не больше 75 000 руб. (сумма равна выплаченному НДФЛ за прошлый год). При условии, когда лицо уплатит такую же сумму подоходного и в этом году, то к следующему сможет дополучить оставшиеся 55 000 руб. Если гр-н А. приобретет в следующем году квартиру, то общая сумма вычета для него составит 2 миллиона (максимальная база подсчета налогового вычета) * 13% — 130000 (возвращенный НДФЛ) = 130000 руб.

Аспекты подачи заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Если жилье куплено до 1.01.2014 То получить имущественный вычет можно только раз в жизни (абз.27 пп.2 п.1 ст.220 НК). Стоимость жилья не играет собой роли, и даже возврат всего 10 000 рублей не позволяет воспользоваться вычетом вторично Для объектов, купленных после 1.01.2014 Действует многократность получения вычета, но не более предельной суммы в целом. Например, гражданин купил квартиру, но исходя из ее стоимости, смог вернуть только 150 000 рублей. Если он купит еще квартиру или иную соответствующую недвижимость, то он вправе вернуть налог в размере суммы остатка от максимального значения в 260 000 рублей

Читайте так же:  Кому принадлежит подвал в многоквартирном доме

Порядок возврата НДФЛ при покупке квартиры в 2019 году

Купля-продажа квартиры – это сделка в процессе которой покупатель оплачивает стоимость жилой недвижимости продавцу, а продавец передает право собственности на эту недвижимость покупателю. Часть средств, которые покупатель потратил на покупку квартиры, можно вернуть через налоговую инспекцию.

Еще одно важное условие – вернуть можно только ту сумму налога, которая была уплачена за год. То есть по итогам года, в котором была куплена квартира, заполняется декларация 3-НДФЛ, в которой отражается сумма уплаченного за этот год подоходного налога. Именно эту сумму сможет вернуть налогоплательщик. Если вся сумма положенного вычета не выбрана за один год, право получить остатки вычета переносятся на следующий до тех пор, пока полностью не будет использован имущественный вычет.

Заполнение заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

  1. По прошествии года, за который вычет получается – вся сумма предоставляется налоговой. В течение года тоже можно получить вычет по месту работы. Для того чтобы был возврат за 2012 год нужно дождаться окончания года. Уже в январе следующего года необходимо посетить налоговую инспекцию, предоставить необходимые документы и оформить вычет.
  2. Можно сделать проще – в налоговой взять документы и предоставить на место работы, потом получать вычет в течение всего периода. Но, работодатель не будет возвращать ничего – вся сумма уйдет в оплату подоходного налога.

Основной документ, в котором производится расчет суммы подоходного налога к возврату – это декларация по форме 3-НДФЛ. Человеку, ранее не сталкивавшемуся с заполнением подобных бланков и произведением необходимых исчислений, стоит выбрать один из вариантов:

Оформление заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

По имущественному вычету срок давности отсутствует. Другой подход действует относительно периода уплаченных налогов, которые подлежат возвращению. Сумма имущественного вычета — это налог на прибыль физических лиц, которых работодатель удерживал с заработной платы и переводил в бюджет. Согласно этому, подать заявление на возврат требуемо сумму необходимо в течение 3 лет с того момента, как была произведена оплата. Таким образом, все декларации и сведения о доходах должны быть поданы раннее, чем за 3 года. В рамках этого полезно знать и о том, как высчитывают налог с зарплаты.

Как и когда писать заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

За все календарные годы, которые уже закончились, с момента окончания которых на момент подачи декларации прошло менее 3 лет. Но при этом, подавать документы можно только после окончания календарного «года наступления права на возврат» (мы определили его в пункте выше).

Нюансов в этой сфере законодательства достаточно много. Чтобы не потерять положенный вам вычет подоходного налога из-за юридической неграмотности лучше всего обратиться за помощью к опытным юристам. Тем более, что у посетителей нашего сайта есть возможность сделать это бесплатно, не выходя из дома.

Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Прошу вас на основании п. 6 ст. 78 Налогового кодекса РФ прошу вас выплатить мне излишне уплаченную сумму налога на доходы физических лиц в 2014 году в размере____________ рублей (сумма прописью) согласно поданной налоговой декларации на мой банковский счет по следующим реквизитам:

Как происходит возмещение НДФЛ при покупке квартиры

  • На разработку проектов и сметы строительных работ;
  • На покупку стройматериалов;
  • На покупку дома (доли в нем), в том числе неоконченном строительстве;
  • Связанные с достройкой жилья (доли в нем);
  • На подключение к средствам коммуникации (электроэнергия, газо и водопровод и т.д.).

Как происходит возмещение налога (НДФЛ) при покупке квартиры

Не стоит ждать и однократного возврата максимально положенной суммы в 260 тысяч рублей. К заявлению прилагается справка по форме 2-НДФЛ, в которой отражаются полученные за истекший календарный год доходы и общая сумма уплаченного в казну налога. В пределах этой суммы и будет осуществлён возврат. Оставшаяся часть перейдёт на следующий год или несколько лет – в зависимости от уровня дохода налогоплательщика.

Документы для возврата налога при покупке квартиры

По закону за каждым налогоплательщиком сохраняется возможность возврата суммы, перечисленной в пользу налоговой сверх меры. В этом заключается суть процедуры налогового вычета. Традиционная ставка по подоходному налогу составляет 13%. Именно эту сумму в определенных случаях государство согласно возвращать своим налогоплательщикам.

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=http%3A%2F%2Flaw-world.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F06%2F%25D0%2594%25D0%25BE%25D0%25BA%25D1%2583%25D0%25BC%25D0%25B5%25D0%25BD%25D1%2582%25D1%258B-%25D0%25B4%25D0%25BB%25D1%258F-%25D0%25B2%25D0%25BE%25D0%25B7%25D0%25B2%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2582%25D0%25B0-%25D0%25BD%25D0%25B0%25D0%25BB%25D0%25BE%25D0%25B3%25D0%25B0-%25D0%25BF%25D1%2580%25D0%25B8-%25D0%25BF%25D0%25BE%25D0%25BA%25D1%2583%25D0%25BF%25D0%25BA%25D0%25B5-%25D0%25BA%25D0%25B2%25D0%25B0%25D1%2580%25D1%2582%25D0%25B8%25D1%2580%25D1%258B

К числу упомянутых ситуаций относится и покупка жилой недвижимости. О том, какие документы нужно подготовить для подачи запроса на предоставление налогового вычета, куда с ними обращаться и сколько вообще денег можно вернуть, пойдет речь в нижеизложенном рассказе.

Какие документы нужно подготовить для возврата налога?

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=http%3A%2F%2Flaw-world.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F06%2F%25D0%25BC

Перечень документов меняется в зависимости от особенностей конкретной ситуации. При любых обстоятельствах нужно подготовить такие позиции:

  • заполненную декларацию в формате 3-НДФЛ;
  • копии страниц паспорта с личной информацией о человеке и страницы с регистрацией;
  • справку о доходах. Если за последний год вы меняли место трудовой деятельности, придется получить справку от каждого начальника;
  • заявление на перечисление денег с указанием реквизитов получателя;
  • договор, подтверждающий наличие у заявителя права владения рассматриваемым объектом недвижимости. К числу подобного рода документов относятся договора долевой собственности и купли-продажи. Документ следует подавать в виде заверенной копии;
  • заверенные копии всех документов, свидетельствующих об оплате стоимости квартиры (расписка, различные квитанции, платежное поручение и пр.);
  • свидетельство о госрегистрации права владения недвижимостью (права собственности). Предоставляется в виде заверенной копии;
  • акт приема-передачи недвижимости – заверенная копия. В случае если недвижимость была куплена по традиционному договору купли-продажи, этот акт предоставлять необязательно.
Читайте так же:  Как быстро узнать, сделано ли ранее межевание земельного участка

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=http%3A%2F%2Flaw-world.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F06%2F%25D0%259A%25D0%25B0%25D0%25BA%25D0%25B8%25D0%25B5-%25D0%25B4%25D0%25BE%25D0%25BA%25D1%2583%25D0%25BC%25D0%25B5%25D0%25BD%25D1%2582%25D1%258B-%25D0%25BD%25D1%2583%25D0%25B6%25D0%25BD%25D0%25BE-%25D0%25BF%25D0%25BE%25D0%25B4%25D0%25B3%25D0%25BE%25D1%2582%25D0%25BE%25D0%25B2%25D0%25B8%25D1%2582%25D1%258C-%25D0%25B4%25D0%25BB%25D1%258F-%25D0%25B2%25D0%25BE%25D0%25B7%25D0%25B2%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2582%25D0%25B0-%25D0%25BD%25D0%25B0%25D0%25BB%25D0%25BE%25D0%25B3%25D0%25B0

Если вы взяли квартиру в ипотеку, в дополнение к вышеперечисленным позициям подготовьте:

  • заверенную копию кредитного договора;
  • оригинал банковской справки о взысканных процентах.

Могут потребоваться копии платежных документов.

Если квартира является объектом долевой собственности, к основному пакету документов нужно приложить:

  • заявление с описанием доли каждого собственника – оригинал;
  • копию свидетельства о браке (если долевые собственники являются супругами).

Дополнительно уточните следующую информацию:

  • ИНН получателя вычета;
  • номер счета для получения денежных средств.

Чтобы процедура прошла максимально быстро и без лишних затруднений, подготовьте весь необходимый пакет документов, не пропуская ни одной позиции. Лучше потратьте немного времени, посетите отделение налоговой и уточните перечень справок, необходимый конкретно в вашей ситуации.

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=http%3A%2F%2Flaw-world.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F06%2F%25D0%25A3%25D0%25B2%25D0%25B5%25D0%25B4%25D0%25BE%25D0%25BC%25D0%25BB%25D0%25B5%25D0%25BD%25D0%25B8%25D0%25B5-%25D0%25B4%25D0%25BB%25D1%258F-%25D0%25B2%25D0%25BE%25D0%25B7%25D0%25B2%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2582%25D0%25B0-%25D0%25BD%25D0%25B0%25D0%25BB%25D0%25BE%25D0%25B3%25D0%25B0-%25D0%25BF%25D1%2580%25D0%25B8-%25D0%25BF%25D0%25BE%25D0%25BA%25D1%2583%25D0%25BF%25D0%25BA%25D0%25B5-%25D0%25BA%25D0%25B2%25D0%25B0%25D1%2580%25D1%2582%25D0%25B8%25D1%2580%25D1%258B

Получатель может рассчитывать на возвращение 13% от суммы, которая была уплачена ним непосредственно в виде налогов, но никак не от суммарно затраченных денег на покупку квартиры. При этом законом предусмотрено, что общий размер вычета не может быть больше суммы уплаченных налогов.

К примеру, 13% от 1000 рублей равняется 130 рублям. Гражданин сможет получить обратно 130 рублей лишь в том случае, если за год он заплатил в виде налогов 130 рублей или больше. Если же на уплату налогов было затрачено меньше денег, получить обратно можно будет только то, что было оплачено. Оставшуюся сумму можно перенести на следующий отчетный год – такая возможность законом предусмотрена.

Также нужно знать, что существует утвержденный верхний лимит вычета. Он составляет 2 000 000 рублей. Следовательно, вычет, на возвращение которого может рассчитывать получатель, будет составлять не более 260 тысяч (13% от 2 млн). При этом вернуть можно лишь те налоги, уплата которых производилась по 13%-й ставке.

Упомянутая ранее сумма в 2 000 000 утверждена с 2008 г. Ранее верхний лимит составлял 1 000 000 рублей. Этот момент также нужно учитывать при расчете размера вычета.

Калькулятор расчёта суммы возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

Существует два варианта получения денег.

  1. Во-первых, налогоплательщику доступна возможность получения всей суммы от инспекции в конце отчетного года.
  2. Во-вторых, деньги можно получать на протяжении календарного года у начальника либо другого агента, попросту недоплачивая налог.

Для получения вычета в налоговой инспекции, надо обратиться в ее отделение с заполненной декларацией, заявлением и прочими упомянутыми выше документами. Уполномоченные сотрудники проверяют документы заявителя и, если все нормально, перечисляют деньги на указанный гражданином расчетный счет.

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=http%3A%2F%2Flaw-world.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F06%2F%25D0%2598%25D0%25BC%25D1%2583%25D1%2589%25D0%25B5%25D1%2581%25D1%2582%25D0%25B2%25D0%25B5%25D0%25BD%25D0%25BD%25D1%258B%25D0%25B5-%25D0%25BD%25D0%25B0%25D0%25BB%25D0%25BE%25D0%25B3%25D0%25BE%25D0%25B2%25D1%258B%25D0%25B5-%25D0%25B2%25D1%258B%25D1%2587%25D0%25B5%25D1%2582%25D1%258B-%25D0%25BF%25D0%25BE-%25D0%259D%25D0%2594%25D0%25A4%25D0%259B

Чтобы получить деньги у работодателя, ему нужно предоставить соответствующее заявление, а также уведомление от налоговой инспекции. Чтобы получить это уведомление, надо сходить в налоговую с заявлением на его выдачу. К заявлению прикладываются документы, в соответствии с которыми подтверждалось бы наличие у гражданина права получения вычета. После вручения заявления и уведомления начальнику, последний будет обязан до конца календарного года выплачивать сотруднику зарплату без удержания из нее соответствующей части налога.

Последний плох тем, что работодатель платит деньги без вычета налогов, только начиная с месяца вручения ему уведомления и до конца календарного года. К примеру, если сотрудник представит заявление в октябре, то повышенную зарплату он будет получать лишь с октября. При обращении же в налоговую в конце года, налоги можно вернуть за все прошедшие месяцы – это плюс.

Вторым большим недостатком получения налогового вычета у работодателя является необходимость посещения налоговой инспекции минимум 2 раза. Сначала вы идите и просите выдать уведомление для начальника. Налоговые обычно не предоставляют такие уведомления мгновенно – закон дает им на это 1 месяц. В результате вам придется повторно идти в представительство службы за уже готовым уведомлением. В случае же сотрудничества непосредственно с инспекцией, ее отделение в большинстве случаев достаточно посетить 1 раз.

Если недвижимость находится в долевой собственности

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=http%3A%2F%2Flaw-world.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F06%2F%25D0%2598%25D0%25BC%25D1%2583%25D1%2589%25D0%25B5%25D1%2581%25D1%2582%25D0%25B2%25D0%25B5%25D0%25BD%25D0%25BD%25D1%258B%25D0%25B9-%25D0%25BD%25D0%25B0%25D0%25BB%25D0%25BE%25D0%25B3%25D0%25BE%25D0%25B2%25D1%258B%25D0%25B9-%25D0%25B2%25D1%258B%25D1%2587%25D0%25B5%25D1%2582-%25D0%25BF%25D1%2580%25D0%25B8-%25D0%25BF%25D0%25BE%25D0%25BA%25D1%2583%25D0%25BF%25D0%25BA%25D0%25B5-%25D0%25BD%25D0%25B5%25D0%25B4%25D0%25B2%25D0%25B8%25D0%25B6%25D0%25B8%25D0%25BC%25D0%25BE%25D1%2581%25D1%2582%25D0%25B8

Существуют нюансы расчета вычета для квартир, являющихся объектами долевой собственности. На практике все довольно просто: вычет делится между владельцами с учетом размеров принадлежащих им долей. Расчет ведется в таком же порядке, если долевыми собственниками объекта недвижимости являются супруги. При этом закон запрещает одному участнику собственности передавать свою долю в пользу другого.

Даже если собственность является совместной, закон оставляет возможность распределения налогового вычета при наличии на то желания со стороны владельцев. Для этого они должны обратиться в налоговую с заявлением о распределении вычета и прочими сопутствующими документами.

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры proxy?url=http%3A%2F%2Flaw-world.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F06%2F%25D0%2598%25D0%25BC%25D1%2583%25D1%2589%25D0%25B5%25D1%2581%25D1%2582%25D0%25B2%25D0%25B5%25D0%25BD%25D0%25BD%25D1%258B%25D0%25B9-%25D0%25BD%25D0%25B0%25D0%25BB%25D0%25BE%25D0%25B3%25D0%25BE%25D0%25B2%25D1%258B%25D0%25B9-%25D0%25B2%25D1%258B%25D1%2587%25D0%25B5%25D1%2582-%25D0%25BF%25D1%2580%25D0%25B8-%25D0%25BF%25D0%25BE%25D0%25BA%25D1%2583%25D0%25BF%25D0%25BA%25D0%25B5-%25D0%25BD%25D0%25B5%25D0%25B4%25D0%25B2%25D0%25B8%25D0%25B6%25D0%25B8%25D0%25BC%25D0%25BE%25D1%2581%25D1%2582%25D0%25B81

Таким образом, вернуть деньги, уплаченные в качестве налога при покупке квартиры, несложно и бояться этой процедуры не стоит. Для налоговой подобные обращения граждан являются привычной частью обыденного рабочего процесса. К примеру, в пошлом году такой возможностью воспользовалось более 2 миллионов жителей России. Во многих представительствах инспекции даже работают отдельные «окошки», обслуживающие граждан, обращающихся в налоговую с целью возвращения вычета.

Нет тематического видео для этой статьи.
Видео (кликните для воспроизведения).

При этом вам не придется тратить много времени на сотрудничество с инспекцией – декларацию и сопутствующие документы можно представить за один раз. Нужно лишь подготовить все необходимые позиции, а после останется просто немного подождать, пока деньги придут на указанный в заявлении счет.

Видео – Документы для возврата налога при покупке квартиры

Изображение - Особенности подготовки документов и составления заявления на возврат ндфл при покупке квартиры 909847562412
Автор статьи: Артур Морозов

Добрый день! Меня зовут Артур. Я уже более 9 лет работаю юристом. Являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать разнообразные вопросы. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести в доступном виде всю необходимую информацию. Перед применением описанного на сайте, всегда необходима консультация со специалистами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 5 проголосовавших: 9

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here