Как вернуть налог с ипотеки

Предлагаем информацию по теме: "как вернуть налог с ипотеки". Все вопросы вы можете задать нашему дежурному юристу или в комментариях к статье.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция

Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является наиболее обременительным и длительным. Но порой именно такой займ позволяет гражданам осуществить свою мечту о приобретении собственного жилья. В этой статье мы расскажем, как вернуть проценты по ипотеке, направленной на покупку недвижимости, воспользовавшись налоговым вычетом.

Согласно Российскому законодательству, гражданин может вернуть себе часть средств, уплаченных на налоги или же снизить сам налог при покупке жилья в кредит. Такой вариант вычета называется имущественным и создан с целью социальной помощи гражданам, которые приобретают жилье за собственные деньги.

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fnalog-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2F1-300x222

Как вернуть проценты по ипотеке

Закон о возврате части суммы за счет налогового вычета регламентируется главой 23 Налогового кодекса РФ (далее — НК РФ), и различными правовыми актами, корректирующими процедуру оформления.

Согласно законодательству, каждый гражданин, имеющий официальный доход, который облагается налогом по ставке 13% и ежемесячно оплачивающий налоги с этих доходов, имеет право на социальную компенсацию в виде возврата 13%. При этом следует понимать, что часть суммы, оплаченной за кредит, возвращается не самим банком, а государством.

Данный вычет называется имущественным, регламентируется статьей 220 НК РФ и распространяется на приобретенную недвижимость. При этом не имеет значения, была ли покупка дома/квартиры оплачена гражданином сразу из собственных средств или оформлена через банковский целевой кредит.

Дело в том, что именно столько платят физические лица, согласно п.1 ст. 224 НК РФ, со всех доходов. При этом налог взимается не только с официальной зарплаты, но и с любого другого источника, подтвержденного документально. Это может быть арендная плата за землю, за гараж или комнату в коммуналке, а также облагаемые налогом доходы от продажи любой недвижимости. Подавая ежегодную декларацию в фискальную службу, граждане обязаны вносить все свои доходы, полученные на территории государства. Именно от суммарного дохода и рассчитывается процент.

При этом у гражданина есть два варианта возвращения своих денег, утраченных на оплату НДФЛ:

  • базовый имущественный, то есть направленный непосредственно на приобретение жилья;
  • уменьшение расходов по ипотечным процентам (фактически уплаченные проценты).

В чем разница между этими двумя видами?

Дело в том, что на фискальную компенсацию могут претендовать и граждане, которые приобретают жилье не в ипотеку. В таком случае предоставляется только первый вид вычета, т. е. в сумме расходов, направленных непосредственно на приобретение жилья.

Правом получения возврата является документ, подтверждающий право собственности, договор купли-продажи. При ипотечном кредитовании, налоговый вычет позволяет снизить финансовое бремя от процентов и, таким образом, уменьшить сумму ежемесячной оплаты.

Основным условием такого возврата является оформление именно целевого кредита. То есть в ситуации денежного займа без обозначения основной цели, гражданин не может рассчитывать на ипотечный налоговый вычет.

Таким образом, имущественный вычет может быть оформлен как на общую сумму покупки, так и на фактически уплаченные банковские проценты. Единственным различием в этих случаях будет величина возвращаемой суммы.

Какой вариант выбрать – зависит от суммы ипотеки, доходов заявителя и даты возникновения права собственности на жилье.

Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры: основные нюансы

Многих людей, которые уже обременили себя ипотекой, интересует вопрос о временных рамках подачи заявления на частичное возмещение процентов. Условия НК РФ достаточно лояльные и не обязывают заемщика сразу же при оформлении ипотеки собирать все документы.

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fnalog-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fipoteka-simvol-300x198

Право воспользоваться государственной фискальной компенсацией возникает в следующем календарном году после того, как состоялась сделка, и был оформлен ипотечный договор

У клиента в распоряжении есть не менее трех лет, чтобы подать заявку в фискальную службу на ипотечный вычет. Общий расчет вычета формируется с момента подписания ипотечного договора.

Процедура оформления налогового вычета содержит в себе массу нюансов, которые необходимо знать перед подачей заявления.

Для заемщиков, которые подписали ипотечный договор после 1 января 2014 года, размер вычета ограничен 3 миллионами рублей.

Таким образом, при подаче заявки и предварительном расчете суммы компенсации, важно учитывать дату заключения сделки.

Схема расчета достаточно проста. Гражданин, оформивший ипотеку, освобождается от подоходного налога. При этом такой возврат может быть произведён только за фактически уплаченные проценты.

Определить сумму возврата заемщик может и самостоятельно. Для этого нужно учитывать два фактора:

  • общую сумму недвижимости;
  • общий размер оплаченного налога.

Сумма недвижимости указывается в договоре. При этом, законом предусмотрено включение в общую стоимость и отделочных работ, если это внесено в договор. В случае покупки жилья в новостройке, зачастую в ипотечный договор вносится общая сумма, включающая в себя отделочные работы вместе с закупкой материалов. Так вот в этом случае имущественный вычет будет рассчитываться из общей итоговой суммы.

Учитывая различные максимальные ставки для расчета ипотечного вычета, давайте рассмотрим на конкретных примерах, на что можно рассчитывать.

Читайте так же:  Как выйти из тсж одной квартирой

Пример №1

Вы оформили ипотеку стоимость 50 млн рублей летом 2013 года (т.е. до вступления новых правил 1.01.2014 г). За все время пользования кредитом, оплата по процентам составила 6 млн рублей. В этом случае можно претендовать на возврат налогов на сумму 1,040 млн. рублей (2 000 000*13% +6 000 000*13%).

Если бы точно такая ситуация произошла после 1 января 2014 года, то вычет составил бы 650 тысяч рублей (2 000 000*13% +3 000 000*13%).

Пример №2

Гражданин Н. взял ипотеку под застройку дома на сумму 3,5 миллиона рублей. Согласно установленным лимитам, к вычету полагается только 2 миллиона рублей. Таким образом расчет будет производиться следующим образом:

2 млн * 13% = 260 тысяч рублей (это сумма компенсации за ипотечный кредит).

Согласно НК РФ, на фискальную имущественную компенсацию имеют право:

  • граждане, которые приобрели или самостоятельно возвели жилье на земельном участке за счет собственных или заемных средств;
  • иностранные граждане, которые более 183 дней в году находятся на территории РФ и оплачивают подоходный налог с физических лиц в размере 13%;
  • женщины, находящиеся в декретном отпуске могут сразу же после выхода из декрета оформить заявку на вычет в том случае, если недвижимость была приобретена до отпуска по уходу за ребенком.

Правом на компенсацию можно воспользоваться в местной фискальной службе или же через работодателя, через которого отчисляется подоходный налог.

Кто не имеет права на такую компенсацию?

  1. Неработающие граждане страны.
  2. Пенсионеры, которые не оплачивают 13% налога из других источников дохода.
  3. Работающие люди, но при этом получающие не официальную зарплату « в конвертах».
  4. Люди, которые осуществили сделку купли продажи между родственниками.
  5. Предприниматели, ведущие деятельность по специальной упрощенной схеме.

Как уже было сказано выше, НК РФ предусмотрено несколько вариантов вычетов, одним из которых является имущественный. Существуют еще социальные и профессиональные. При подаче заявки на другие виды вычетов (за обучение, лечение) барьером будет только сумма уплаченного налога.

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке: определяем размер суммы

Точная сумма компенсации будет определена специалистами после одобрения заявки и проверки всех документов. Для каждого гражданина она будет разная в зависимости от:

  • стоимости жилья;
  • даты заключения сделки;
  • количества оплаченных процентов.

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fnalog-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fdepositphotos_4675167-stock-photo-russian-one-thousand-rubles-banknotes-300x200

При компенсации с процентов по ипотеке, с общей суммы уже выплаченных процентов специалист высчитывает 13% и производит возврат на расчетный счет

Гражданин Н. оформил ипотеку сроком на 20 лет под 15% годовых, приобретя квартиру стоимостью 1 900 000 рублей.

1,9 млн * 15% = 285 тысяч рублей (проценты за год)

285 тыс. рублей * 13% = 37 050 рублей (именно такая сумма будет возвращена за год).

Важно понимать, что при расчете суммы компенсации, специалисты берут за основу общую сумму оплаченных налогов заемщиком. То есть фактически, если сумма по налогам была меньше причитающегося вычета, то это право распространится и на последующие годы до полного использования средств.

Если возникла ситуация, что необходимо вернуть компенсацию сразу за несколько лет, то процедура подачи заявки будет идентичной. Если вы впервые узнали о том, что можете вернуть себе часть потраченных на жилье в кредит денег, то это вовсе не означает, что время упущено.

Здесь важно определить факт отчисления НДФЛ на момент заключения сделки. Если вы имели официальное трудоустройство и исправно отчисляли подоходный налог, то можно в фискальной службе написать заявление о возврате средств за несколько лет сразу, но не более чем за 3 предыдущих года

Чтобы воспользоваться правом на возвращение частичной суммы за уплаченную ипотеку, можно выбрать один из трех способов:

  1. Посетить лично налоговую службу по месту регистрации.
  2. Заполнить онлайн форму на Портале государственных услуг РФ.
  3. Подать заявку через многофункциональный центр.

Узнать номер и адрес фискальной службы в своем городе можно через портал государственных услуг. Для этого необходимо ввести свои персональные данные: ИНН и адрес. Учитывайте, что выбирать отделение необходимо не по месту фактического проживания, а по адресу регистрации.

Вариант электронной подачи заявки наиболее удобный и простой. Для того чтобы воспользоваться услугой, необходимо зарегистрироваться на сайте и войти в свой личный кабинет.

При регистрации нужно указать персональные данные налогоплательщика (номер и серию паспорта, ИНН, адрес регистрации, СНИЛС). Возможность подать заявку вместе в заполненной формой декларации будет доступна только после проверки администрацией достоверности введенных данных.

Многофункциональный центр не привязан территориально к конкретным адресам и принимает заявки от всех граждан РФ. Чтобы воспользоваться услугой вычета, необходимо обратиться в центр с соответствующим пакетом документов и подать заявку на возврат средств по ипотеке.

Чтобы минимизировать время ожидания по заявке на возврат средств и быстро оформить услугу, предлагаем ознакомиться с пакетом документов, необходимых для налогового вычета:

  • персональные документы налогоплательщика (паспорт и ИНН);
  • договор купли-продажи имущества;
  • документ, подтверждающий право собственности недвижимостью;
  • декларация (форма 3-НДФЛ);
  • квитанции об оплате ипотеки и справка по текущей задолженности;
  • справка по форме 2-НДФЛ (оригинал);
  • заявление на возврат средств;
  • график платежей по кредиту (в виде приложения к договору);
  • справка из банка с номером р/с для зачисления.
Читайте так же:  Наказание за оскорбление личности по статье

Как видно из списка, претендовать на частичную компенсацию потраченных средств на покупку жилья может любой совершеннолетний гражданин РФ, который имеет официальное трудоустройство и исправно выплачивает налоги государству.

Здесь важна даже не официальная работа, а ежемесячная оплата подоходного налога в сумме 13%. Поэтому если «работающий» человек исправно отдает часть своих доходов государству и подает декларацию, он может рассчитывать на фискальную компенсацию.

В том случае, если квартира находится в долевом участии обоих супругов, в налоговую необходимо предоставить оригинал и копию Свидетельства о браке.

Если гражданин претендует на налоговый вычет сразу за несколько лет, но не может представить платежные документы по кредиту, налоговой допускается прием банковской выписки по оплате.

Установление суммы фискальной компенсации производится работниками налоговой службы после проверки документов и подтверждения оплаты НДФЛ. После одобрения заявки деньги будут перечислены на счет налогоплательщика. На это по закону может уйти до 90 рабочих дней

Кроме стандартного списка документов, сотрудники налоговой инспекции могут потребовать дополнительные бумаги. Допустим, во время действия кредитного договора банк был признан банкротом и реструктуризирован. Таким образом, ипотечный договор переходит в собственность другого Кредитора, а значит, необходимо предоставить данные о переуступке договора другому банку.

Способ возврата денег клиент может выбрать через р/с банка, через кассу или на карту.

Итак, для того чтобы вернуть свои законные 13%, оплаченные в государственную казну в виде подоходного налога, нужно выполнить следующие действия.

Таблица 1. Пошаговая инструкция возврата средств

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fst03.kakprosto.ru%2Ftumb%2F220x170%2Fimages%2Fthematic_ads%2F2019%2F2%2F74201_5c5c43a2f2ecf5c5c43a2f2f0b

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fst03.kakprosto.ru%2Ftumb%2F220x170%2Fimages%2Fthematic_ads%2F2019%2F2%2F74201_5c5c43ea78fc75c5c43ea79002

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fst03.kakprosto.ru%2Ftumb%2F220x170%2Fimages%2Fthematic_ads%2F2019%2F2%2F74201_5c5c442d97ec55c5c442d97efe

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fst03.kakprosto.ru%2Ftumb%2F680%2Fimages%2Farticle%2F2011%2F10%2F22%2F1_52551967b1ea852551967b1ee9

Для того чтобы вернуть деньги при покупке жилья, обратитесь в налоговую инспекцию по месту жительства. Вам будет необходимо собрать пакет документов, включающий в себя:

– паспорт;
– свидетельство о праве собственности на приобретенное жилье;
– договор купли-продажи;
– кредитный договор или договор ипотеки;
– выписку банка о расчете уплаченных за налоговый период (год) процентов;
– чеки, квитанции об уплате кредита;
– справку с места работы об удержанном подоходном налоге.

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fst03.kakprosto.ru%2Ftumb%2F220x165%2Fimages%2Fthematic_ads%2F2019%2F2%2F74201_5c5c42b6e77a95c5c42b6e77e5

Будьте готовы к тому, что рассматривать ваши документы будут в течение 3-х месяцев, именно такой срок предусмотрен законодательством. Вам могут отказать в возврате уплаченного подоходного налога в нескольких случаях:

– если квартира была приобретена за счет средств работодателя или бюджета любого уровня;
– если сделка была совершена между близкими родственниками;
– если имеет место фиктивность сделки купли-продажи.

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fst03.kakprosto.ru%2Ftumb%2F100x100%2Fimages%2Farticle%2F2017%2F3%2F31%2F187088_58de61ee4184b58de61ee41884

Покупая себе квартиру в ипотеку,мы часто задаемся вопросом – можно ли вернуть часть суммы, потраченной на приобретение жилья?

Можно, ведь не имеет значения, покупали вы квартиру за свои деньги или взяли ипотечный кредит.

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F12%2FMuzhchiny-1

Покупка недвижимости в ипотеку предполагает не только заключение договора кредитования. Страхование ипотечного продукта применяется кредитными учреждениями повсеместно.

Некоторые виды страховок являются обязательными для оформления ипотечной сделки, другие предлагаются на добровольной основе. Страхование жизни и здоровья заемщика – это необязательная страховка по действующему законодательству.

Однако, банки для принуждения клиента к заключению договора страхования применяют некоторые хитрости. В частности, при покупке страховки жизни заемщик обслуживается по сниженным тарифам процентных ставок.

С недавнего времени заемщикам была предоставлена возможность осуществить возврат налога за страхование жизни при ипотеке, закрепленная на законодательном уровне.

В каких случаях заемщик имеет на это право, и как получить налоговый вычет по договору страхования жизни по ипотеке, расскажем далее.

Если страховка недвижимости от повреждения или гибели является обязательным видом страхования при выдаче ипотечного кредита, то страховка жизни и здоровья – лишь дополнительным.

Заемщик имеет полное право отказаться от приобретения этого вида страховки. Но на этом основании он будет кредитован по завышенной процентной ставке.

Это обычная практика кредитных учреждений, которая осуществляется на законных основаниях. Дело здесь в том, что фактически страхование жизни имеет множество полезных свойств и в отношении самого клиента.

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F12%2F017_strahovanie_zhizni_pri_ipoteke3

Он заинтересован в том, чтобы застраховать себя от случайной смерти, инвалидности или болезни. Тогда его родственникам не придется самостоятельно рассчитываться по его ипотеке.
Видео (кликните для воспроизведения).

Не признаются страховыми случаями следующие обстоятельства:

  • Суицид и смерть от употребления наркотических препаратов и алкоголя;
  • ВИЧ и СПИД, о которых заемщик знал заранее;
  • Иные хронические заболевания, известные клиенту и ставшие причиной его смерти или потери трудоспособности;
  • Смерть или болезнь, полученная на дороге, при управлении им автомобилем без права его управления;
  • Участие в преступлении, послужившее причиной смерти или болезни.

Можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни по ипотеке?

Возможность получения налогового вычета по страхованию жизни появилась в налоговом законодательстве с 1 января 2015 года. Данное нововведение призвано стимулировать страхование жизни, которое сегодня итак довольно популярно ввиду роста ипотечного кредитования.

Согласно ст. 219 НК РФ, получить налоговый вычет при оплате страховых взносов по договору страхования жизни можно при условии, что он заключен на срок не менее 5 лет.

То есть заемщик имеет полное право вернуть себе часть потраченных на страхование жизни денег в размере до 13% от понесенных расходов.

Читайте так же:  Каков порядок прохождения альтернативной гражданской службы

На какие случаи распространяется возврат подоходного налога?

Возврат НДФЛ за страхование жизни по ипотеке имеет свои особенности. Законодательством предусмотрены только специальные случаи его возврата, в которых соблюдаются следующие ключевые условия:

  • Добровольное страхование заключено на срок минимум 5 лет.
  • Договор заключен на страхование собственной жизни заемщика или его супруги, родителей и детей.

В отношении вычетов на лечение или обучение детей есть возрастные ограничения. Здесь они не применяются. Получить возврат налога можно даже при страховании жизни несовершеннолетних детей. Воспользоваться вычетом налога на страхование жизни могут только те граждане, которые официально работают.

Как рассчитывается налоговый вычет на страхование жизни?

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F12%2F5-4-300x200

Расчет налогового вычета по страхованию жизни осуществляется за календарный год. Определяется он следующим образом. Гражданин может вернуть до 13% от расходов по всем страховым взносам.

Максимальный размер налогового вычета по страхованию жизни ограничен суммой в 15600 рублей.

Причем такое ограничение относится ко всем социальным вычетам, а не только к страхованию жизни. Эта сумма получена на основании верхней границы суммы всех социальных вычетов, которая составляет 120 тысяч рублей. 13% от этой суммы и будет 15 600 рублей.

Заемщик не может вернуть себе больше той суммы, которую он уплатил в бюджет в форме подоходного налога.

Главное условие получения налогового вычета по страхованию жизни по ипотеке – это указание в качестве выгодоприобретателя заемщика или его родственников.

Банки, как правило, по ипотекам в качестве выгодоприобретателя указывают себя. Это является основанием отказа в получении налогового вычета по страховке.

В разрезе изучения вопроса о получении налоговых вычетов по страхованию жизни особое внимание уделяется двум ситуациям:

  • Возможность получения вычета при оформлении комплексной страховки;
  • Возможность получения вычета при заключении договора до даты принятия закона.

Рассмотрим подробнее эти две ситуации.

Можно ли вернуть налог при комплексном страховании?

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F12%2F1082958135

Часто граждане приобретают комплексные пакеты страховок, в которые включены не только страхование жизни и здоровья, но и страхование имущества, страхование от болезней.

В отношении таких договоров МинФин указал, что воспользоваться вычетом в этом смысле можно только по взносам на страхование жизни, связанных с дожитием до определенного возраста или наступлением в жизни определенных событий, а также со смертью клиента.

Налоговый вычет по взносам на страхование от несчастных случаев и болезней не применяется.

Чтобы получить вычет по комплексному договору страхования, необходимо будет взять справку в страховой фирме, где будет указано разделение выплат по категориям.

Можно ли получить вычет по договору, заключенному до 1 января 2015 года?

В связи с тем, что закон вступил в силу только с января 2015 года, многих интересует вопрос – возможно ли применение правил вычетов к ранее заключенном этой даты договорам.

Согласно разъяснениям ФНС РФ, договоры, заключенные до 1 января 2015 года, также предполагают получение налогоплательщиком налогового вычета по страхованию жизни.

Срок договора должен быть не менее 5 лет, а вычет будет применяться только к тем взносам, которые были уплачены после 1 января 2015 года.

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2F3-ndfl-625x400.jpg.pagespeed.ce_.ME0VPuU6A2

Получить налоговый вычет гражданин может только после оплаты страхового договора. Далее он должен следовать следующему алгоритму действий:
  • Подготовка необходимых для представления в налоговую службу документов;
  • Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ и заявления на получение вычета;
  • Передача всех заполненных документов сотрудникам налоговых органов;
  • Получение письменного уведомления о результатах рассмотрения обращения.

Подавать документы желательно лично, хотя и отправка почтой вполне допускается. Заранее лучше заполнить декларацию в налоговой службе по образцам, представленным в их помещениях. Это позволит избежать ошибок и ненужных исправлений.

Рассмотрение заявки и отправка ответа по ней должны быть осуществлены налоговой службой в течение месяца. Перечисление денег клиенту при положительном одобрении заявки также осуществляется в течение 1 месяца.

Сотрудники налоговой службы имеют право пригласить гражданина в офис для выяснения сведений, указанных в поданных документах.

По сравнению с другими налоговыми вычетами при получении выплат по страхованию жизни, перечень документов, которые нужно представить в налоговые органы, довольно простой. Сотрудникам службы не потребуются Ваши кредитные или ипотечные договоры.

Итак, в налоговую службу для получения вычета нужно будет принести:

    Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2Fusloviya-registracii-tovarnogo-znaka1
  • Паспорт налогоплательщика;
  • Декларации 3-НДФЛ за те года, которые будут учтены для расчета налогового вычета;
  • Договор страхования жизни;
  • Справка 2-НДФЛ о доходах заявителя;
  • Заявление с указанием банковских реквизитов, на которые необходимо осуществить перечисление сумм вычета;
  • Чеки и квитанции, которые будут подтверждать оплату страхового договора;
  • Копия лицензии страховой фирмы.

Лицензия страховой компании должна быть строго действующей.

Обратиться за получением налогового вычета может в течение 3 лет после заключения договора страхования. Это срок давности, ограниченный законодательством.

Осуществлять обращение можно каждый год на протяжении всего срока действия страхования. Причем получить выплаты Вы можете только в следующем году после оплаты договора. То есть, если договор был оплачен в 2018 году, получить налоговый вычет Вы сможете только в 2019 году.

Читайте так же:  Как сдать билет аэрофлота, купленный через сайт – условия и штрафы за возврат авиабилетов

В общей сложности с момента подачи заявления до фактического прихода денег проход от 1 месяца до полугода.

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2FScreenshot_421

Гражданин также имеет право получить налоговый вычет через своего работодателя, а не через ФНС. В этом случае алгоритм действий будет немного другим:
  • Предоставление всего пакета документов в налоговую, кроме декларации и справки и доходах;
  • Написание заявление на получение уведомления о налоговом вычете;
  • Получение уведомления от налоговой в течение 1 месяца;
  • Предоставление в бухгалтерию своей компании полученного уведомления и заявления на возврат налога.

После этого со следующего месяца с Вас перестанут удерживать НДФЛ до тех пор, пока суммы налогового вычета не будет исчерпана. То есть фактически срок возврата вычета здесь будет зависеть от размера заработной платы.

Страхование жизни – не обязательное условие для получения ипотечного займа, но реальная возможность получения его на более выгодных условиях.

С недавнего времени у налогоплательщиков появилась возможность возврата части налогов по страхованию жизни. Но для получения такого вычета требуется соблюдение строгих условий, касающихся срока договора страхования и его содержания.

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке в 2019 году: как вернуть?

Как вернуть налог за страхование жизни по ипотеке?

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fbaikalinvestbank-24.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2Fff8d67d1db36d21999f9eb82cd4901c6

Покупка недвижимости в ипотеку предполагает не только заключение договора кредитования. Страхование ипотечного продукта применяется кредитными учреждениями повсеместно.

Некоторые виды страховок являются обязательными для оформления ипотечной сделки, другие предлагаются на добровольной основе. Страхование жизни и здоровья заемщика – это необязательная страховка по действующему законодательству.

Однако, банки для принуждения клиента к заключению договора страхования применяют некоторые хитрости. В частности, при покупке страховки жизни заемщик обслуживается по сниженным тарифам процентных ставок.

С недавнего времени заемщикам была предоставлена возможность осуществить возврат налога за страхование жизни при ипотеке, закрепленная на законодательном уровне.

В каких случаях заемщик имеет на это право, и как получить налоговый вычет по договору страхования жизни по ипотеке, расскажем далее.

Если страховка недвижимости от повреждения или гибели является обязательным видом страхования при выдаче ипотечного кредита, то страховка жизни и здоровья – лишь дополнительным.

Заемщик имеет полное право отказаться от приобретения этого вида страховки. Но на этом основании он будет кредитован по завышенной процентной ставке.

Это обычная практика кредитных учреждений, которая осуществляется на законных основаниях. Дело здесь в том, что фактически страхование жизни имеет множество полезных свойств и в отношении самого клиента.

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fbaikalinvestbank-24.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2F8bb5de8b3450014791ca6f7dd41b693a

Он заинтересован в том, чтобы застраховать себя от случайной смерти, инвалидности или болезни. Тогда его родственникам не придется самостоятельно рассчитываться по его ипотеке.

Не признаются страховыми случаями следующие обстоятельства:

  • Суицид и смерть от употребления наркотических препаратов и алкоголя;
  • ВИЧ и СПИД, о которых заемщик знал заранее;
  • Иные хронические заболевания, известные клиенту и ставшие причиной его смерти или потери трудоспособности;
  • Смерть или болезнь, полученная на дороге, при управлении им автомобилем без права его управления;
  • Участие в преступлении, послужившее причиной смерти или болезни.

Можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни по ипотеке?

Возможность получения налогового вычета по страхованию жизни появилась в налоговом законодательстве с 1 января 2015 года. Данное нововведение призвано стимулировать страхование жизни, которое сегодня итак довольно популярно ввиду роста ипотечного кредитования.

Согласно ст. 219 НК РФ, получить налоговый вычет при оплате страховых взносов по договору страхования жизни можно при условии, что он заключен на срок не менее 5 лет.

То есть заемщик имеет полное право вернуть себе часть потраченных на страхование жизни денег в размере до 13% от понесенных расходов.

На какие случаи распространяется возврат подоходного налога?

Возврат НДФЛ за страхование жизни по ипотеке имеет свои особенности. Законодательством предусмотрены только специальные случаи его возврата, в которых соблюдаются следующие ключевые условия:

  • Добровольное страхование заключено на срок минимум 5 лет.
  • Договор заключен на страхование собственной жизни заемщика или его супруги, родителей и детей.

В отношении вычетов на лечение или обучение детей есть возрастные ограничения. Здесь они не применяются. Получить возврат налога можно даже при страховании жизни несовершеннолетних детей. Воспользоваться вычетом налога на страхование жизни могут только те граждане, которые официально работают.

Как рассчитывается налоговый вычет на страхование жизни?

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fbaikalinvestbank-24.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2Fa60a33cdfc9a7267e6969ff55ee7094e

Расчет налогового вычета по страхованию жизни осуществляется за календарный год. Определяется он следующим образом. Гражданин может вернуть до 13% от расходов по всем страховым взносам.

Максимальный размер налогового вычета по страхованию жизни ограничен суммой в 15600 рублей.

Причем такое ограничение относится ко всем социальным вычетам, а не только к страхованию жизни. Эта сумма получена на основании верхней границы суммы всех социальных вычетов, которая составляет 120 тысяч рублей. 13% от этой суммы и будет 15 600 рублей.

Заемщик не может вернуть себе больше той суммы, которую он уплатил в бюджет в форме подоходного налога.

Главное условие получения налогового вычета по страхованию жизни по ипотеке – это указание в качестве выгодоприобретателя заемщика или его родственников.

Банки, как правило, по ипотекам в качестве выгодоприобретателя указывают себя. Это является основанием отказа в получении налогового вычета по страховке.

Читайте так же:  Вправе ли работодатель привлечь к работе в выходные и праздничные дни

В разрезе изучения вопроса о получении налоговых вычетов по страхованию жизни особое внимание уделяется двум ситуациям:

  • Возможность получения вычета при оформлении комплексной страховки;
  • Возможность получения вычета при заключении договора до даты принятия закона.

Рассмотрим подробнее эти две ситуации.

Можно ли вернуть налог при комплексном страховании?

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fbaikalinvestbank-24.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2F6c00fd8e2b873683e4a4c4abbbb53a49

Часто граждане приобретают комплексные пакеты страховок, в которые включены не только страхование жизни и здоровья, но и страхование имущества, страхование от болезней.

В отношении таких договоров МинФин указал, что воспользоваться вычетом в этом смысле можно только по взносам на страхование жизни, связанных с дожитием до определенного возраста или наступлением в жизни определенных событий, а также со смертью клиента.

Налоговый вычет по взносам на страхование от несчастных случаев и болезней не применяется.

Чтобы получить вычет по комплексному договору страхования, необходимо будет взять справку в страховой фирме, где будет указано разделение выплат по категориям.

Можно ли получить вычет по договору, заключенному до 1 января 2015 года?

В связи с тем, что закон вступил в силу только с января 2015 года, многих интересует вопрос – возможно ли применение правил вычетов к ранее заключенном этой даты договорам.

Согласно разъяснениям ФНС РФ, договоры, заключенные до 1 января 2015 года, также предполагают получение налогоплательщиком налогового вычета по страхованию жизни.

Срок договора должен быть не менее 5 лет, а вычет будет применяться только к тем взносам, которые были уплачены после 1 января 2015 года.

Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fbaikalinvestbank-24.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2F79e4bae83f3fea25e2d7b96f3bcc651a

Получить налоговый вычет гражданин может только после оплаты страхового договора. Далее он должен следовать следующему алгоритму действий:
  • Подготовка необходимых для представления в налоговую службу документов;
  • Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ и заявления на получение вычета;
  • Передача всех заполненных документов сотрудникам налоговых органов;
  • Получение письменного уведомления о результатах рассмотрения обращения.

Подавать документы желательно лично, хотя и отправка почтой вполне допускается. Заранее лучше заполнить декларацию в налоговой службе по образцам, представленным в их помещениях. Это позволит избежать ошибок и ненужных исправлений.

Рассмотрение заявки и отправка ответа по ней должны быть осуществлены налоговой службой в течение месяца. Перечисление денег клиенту при положительном одобрении заявки также осуществляется в течение 1 месяца.

Сотрудники налоговой службы имеют право пригласить гражданина в офис для выяснения сведений, указанных в поданных документах.

По сравнению с другими налоговыми вычетами при получении выплат по страхованию жизни, перечень документов, которые нужно представить в налоговые органы, довольно простой. Сотрудникам службы не потребуются Ваши кредитные или ипотечные договоры.

Итак, в налоговую службу для получения вычета нужно будет принести:

    Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fbaikalinvestbank-24.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2F1288fa9d07c9e54f8c00eefffcfe46e1
  • Паспорт налогоплательщика;
  • Декларации 3-НДФЛ за те года, которые будут учтены для расчета налогового вычета;
  • Договор страхования жизни;
  • Справка 2-НДФЛ о доходах заявителя;
  • Заявление с указанием банковских реквизитов, на которые необходимо осуществить перечисление сумм вычета;
  • Чеки и квитанции, которые будут подтверждать оплату страхового договора;
  • Копия лицензии страховой фирмы.
  • Лицензия страховой компании должна быть строго действующей.

    Обратиться за получением налогового вычета может в течение 3 лет после заключения договора страхования. Это срок давности, ограниченный законодательством.

    Осуществлять обращение можно каждый год на протяжении всего срока действия страхования. Причем получить выплаты Вы можете только в следующем году после оплаты договора. То есть, если договор был оплачен в 2018 году, получить налоговый вычет Вы сможете только в 2019 году.

    В общей сложности с момента подачи заявления до фактического прихода денег проход от 1 месяца до полугода.

    Изображение - Как вернуть налог с ипотеки proxy?url=https%3A%2F%2Fbaikalinvestbank-24.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F03%2Fafd45a81685dff8c3a41cc185b005c56

    Гражданин также имеет право получить налоговый вычет через своего работодателя, а не через ФНС. В этом случае алгоритм действий будет немного другим:
    • Предоставление всего пакета документов в налоговую, кроме декларации и справки и доходах;
    • Написание заявление на получение уведомления о налоговом вычете;
    • Получение уведомления от налоговой в течение 1 месяца;
    • Предоставление в бухгалтерию своей компании полученного уведомления и заявления на возврат налога.

    После этого со следующего месяца с Вас перестанут удерживать НДФЛ до тех пор, пока суммы налогового вычета не будет исчерпана. То есть фактически срок возврата вычета здесь будет зависеть от размера заработной платы.

    Страхование жизни – не обязательное условие для получения ипотечного займа, но реальная возможность получения его на более выгодных условиях.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    С недавнего времени у налогоплательщиков появилась возможность возврата части налогов по страхованию жизни. Но для получения такого вычета требуется соблюдение строгих условий, касающихся срока договора страхования и его содержания.

    Изображение - Как вернуть налог с ипотеки 909847562412
    Автор статьи: Артур Морозов

    Добрый день! Меня зовут Артур. Я уже более 9 лет работаю юристом. Являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать разнообразные вопросы. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести в доступном виде всю необходимую информацию. Перед применением описанного на сайте, всегда необходима консультация со специалистами.

    Обо мнеОбратная связь
    Оцените статью:
    Оценка 5 проголосовавших: 8

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here